Автор: admin

Можно ли уменьшить УСН на страховые взносы ИП?

Опубликовал admin, 4 марта, 2026. Категория: Uncategorized.

Да, можно. Правила уменьшения налога УСН на страховые взносы зависят от объекта налогообложения и наличия работников .

Для УСН «Доходы» (6%):

ИП без работников:

Можно уменьшить налог на 100% суммы уплаченных страховых взносов (фиксированные + 1%) вплоть до нуля .
Действует послабление: уменьшать налог можно на взносы до их фактической уплаты (абзацы 7, 8 п.3.1 ст.346.21 НК РФ, Письмо ФНС от 08.04.2024 N СД-4-3/4104@) .

ИП с работниками (и ООО):

Можно уменьшить налог на сумму взносов за себя и за работников, но не более чем на 50% от суммы налога .
ООО, которые начисляют взносы по директору – единственному учредителю, также могут уменьшать на них налог по общему правилу (пп.1 п.3.1 ст.346.21 НК РФ, п.1 ст.421 НК РФ) .

Для УСН «Доходы минус расходы» (15%):

Страховые взносы включаются в состав расходов и уменьшают налоговую базу в полном объеме .

Важно: Неверно думать, что вы платите «УСН + страховые взносы». Фактически формула выглядит так: «УСН за минусом страховых взносов + страховые взносы» .

Мы знаем о налогах для «упрощенцев» в 2026 году всё. Возьмем на себя:
✅ Расчет НДС и заполнение деклараций
✅ Контроль за новыми лимитами (20 млн руб.)
✅ Выбор оптимальной ставки: 5%, 7% или общая
✅ Защиту при проверках ФНС

Просто развивайте бизнес, а мы разберемся с НДС и УСН!

📞 +7 (985) 175-55-97
Написать в MAX

Вам может быть интересно:

Как заполнить декларацию по УСН за 2025 год по новой форме?

Опубликовал admin, 4 марта, 2026. Категория: Uncategorized.

Декларацию по УСН за 2025 год нужно сдавать по новой форме, утвержденной Приказом ФНС от 26.11.2025 № ЕД-7-3/1017@ .

Важный нюанс по срокам:

Новая форма вступает в силу 28 февраля 2026 года. Если вы сдаете декларацию до этой даты, можно использовать как новую, так и старую форму — это не будет ошибкой. ФНС рекомендует использовать новый бланк даже до официального вступления в силу (письмо ФНС от 30.12.2025 № СД-4-3/11881@) .

Ключевые изменения в новой форме:

Для УСН «Доходы» (Раздел 2.1.1):

Введены новые строки 150–162 для детального отражения страховых взносов ИП:
- отдельно фиксированные взносы за 2025 год;
- отдельно дополнительные взносы (1% с дохода свыше 300 тыс.) за 2024 и 2025 годы .
Убраны строки 101 — до 2024 года включительно в них указывалась информация по повышенным ставкам налога .

Для УСН «Доходы минус расходы» (Раздел 2.2):

Добавлены новые строки 290–320 для детального отражения взносов .
Убраны строки 201 .

Общие изменения:

Уточнены правила заполнения строк 120-123 и 260-263 — при переезде в регион с пониженной ставкой УСН указывается ставка по новому региону .

Срок сдачи:

Декларацию по УСН за 2025 год необходимо сдать

для организаций — до 25 марта 2026 года;
для ИП — до 27 апреля 2026 года.

Просто развивайте бизнес, а мы разберемся с НДС и УСН!

📞 +7 (985) 175-55-97
Написать в MAX

Вам может быть интересно:

С какого дохода ИП на УСН должен платить НДС?

Опубликовал admin, 4 марта, 2026. Категория: Uncategorized.

ИП на УСН обязан платить НДС с 1 января 2026 года, если его доход за 2025 год превысил 20 млн рублей .

Пороговые значения для разных ставок:

Доход до 20 млн руб. — полное освобождение от НДС .
Доход от 20 млн до 272,5 млн руб. — право на ставку НДС 5% .
Доход от 272,5 млн до 490,5 млн руб. — право на ставку НДС 7% .
Доход свыше 490,5 млн руб. — применение общих ставок НДС (22%, 10%, 0%) .

Цифры 272,5 млн и 490,5 млн рублей получены с учетом коэффициента-дефлятора для УСН на 2026 год в размере 1,090 .

Что считается доходом:

Просто развивайте бизнес, а мы разберемся с НДС и УСН!

📞 +7 (985) 175-55-97
Написать в MAX

Вам может быть интересно:

Кто освобождается от уплаты НДС в 2026 году?

Опубликовал admin, 4 марта, 2026. Категория: Uncategorized.

В 2026 году от уплаты НДС освобождаются налогоплательщики на УСН, чьи доходы не превысили 20 млн рублей по итогам 2025 года .

Критерии освобождения:

Базовое условие: доходы за 2025 год составили менее 20 млн рублей .
Автоматическое применение: освобождение действует без подачи каких-либо заявлений .
Исключения: освобождение не работает при исполнении функций налогового агента по НДС или при импорте товаров .

Важные нюансы 2026 года:

Если доходы за 2025 год были ниже 20 млн, но в течение 2026 года превысят этот порог, обязанность по уплате НДС возникает с месяца, следующего за месяцем превышения .
Для впервые зарегистрированных в 2026 году налогоплательщиков порог считается по фактическим доходам текущего года.
Лимит будет поэтапно снижаться: в 2027 году — до 15 млн рублей, в 2028 году — до 10 млн рублей .

Голова идет кругом от новых правил по НДС и УСН? 🤯

Просто развивайте бизнес, а мы разберемся с НДС и УСН!

📞 +7 (985) 175-55-97
Написать в MAX

Вам может быть интересно:

Как уменьшить налог на страховые взносы ИП?

Опубликовал admin, 4 марта, 2026. Категория: Uncategorized.

ИП может уменьшить налог УСН или стоимость патента на сумму уплаченных страховых взносов. Правила зависят от наличия работников и объекта налогообложения.

Для ИП на УСН «Доходы» (6%):

Без работников — можно уменьшить налог на 100% суммы взносов за себя (фиксированные + 1%) вплоть до нуля.
С работниками — можно уменьшить налог на взносы за себя + за работников, но не более чем на 50% от суммы налога.

Для ИП на УСН «Доходы минус расходы» (15%):

Взносы учитываются в расходах в полном объеме, уменьшая налоговую базу.

Для ИП на патенте (ПСН):

Без работников — можно уменьшить стоимость патента на 100% взносов за себя .
С работниками — можно уменьшить не более чем на 50%, включая взносы за работников .

Важные правила для ПСН в 2026 году:

Взносы считаются подлежащими уплате в календарном году действия патента, даже если срок уплаты переносится на следующий год .
Можно учитывать взносы до их фактической уплаты в течение года (не позднее 28 декабря) .
Взносы 1% с дохода свыше 300 000 руб. также уменьшают налог ПСН (по разъяснениям ФНС, можно учесть как в текущем, так и в следующем году) .
Нужно подать в налоговую уведомление об уменьшении налога (форма утверждена приказом ФНС от 26.03.2021 № ЕД-7-3/218@) .

Пример расчета для ИП на ПСН без работников:

Патент стоимостью 73 765 руб. Фиксированные взносы за себя — 53 658 руб. Взносы 1% — 9 294 руб. Итог к уплате: 73 765 − 53 658 − 9 294 = 10 813 руб .

Надоело искать ответы на налоговые вопросы? 🤯

Мы знаем о налогах в 2026 году всё. Возьмем на себя:
✅ Правильное заполнение уведомлений и деклараций
✅ Контроль за сроками уплаты и сдачи отчетности
✅ Возврат переплаты и работу с ЕНС
✅ Решение любых спорных ситуаций с ФНС

Просто работайте над своим бизнесом, а налоги оставьте нам!

📞 +7 (985) 175-55-97
Написать в MAX

Вам может быть интересно:

Какие изменения по налогам ждут бизнес в 2026 году?

Опубликовал admin, 4 марта, 2026. Категория: Uncategorized.

2026 год принес масштабные налоговые изменения, которые затрагивают большинство предпринимателей .

1. Новые правила по НДС для УСН:

Если доход за 2025 год или в течение 2026 года превысил 20 млн рублей, бизнес на УСН становится плательщиком НДС .
Можно применять либо общие ставки (22%, 10%, 0%), либо специальные ставки 5% или 7% без права на вычет .
Лимит будет поэтапно снижаться: в 2027 — до 15 млн, в 2028 — до 10 млн .

2. Повышение ставки НДС:

Основная ставка НДС выросла с 20% до 22% .

3. Открытый перечень расходов для УСН:

С 2026 года п. 1 ст. 346.16 НК РФ дополнен, фактически перечень расходов стал открытым — учитывать можно любые экономически обоснованные затраты по правилам главы 25 НК РФ .

4. Изменения по региональным льготным ставкам:

Пониженные ставки УСН могут устанавливаться только для налогоплательщиков, осуществляющих виды деятельности, определяемые Правительством РФ .

5. Новые полномочия ФНС:

Налоговые органы получили право проводить осмотр и выемку документов в рамках дополнительных мероприятий даже после представления возражений налогоплательщиком .
Камеральные проверки стали экстерриториальными — их может проводить любая инспекция, а не только по месту учета .

6. Ограничение снижения штрафов:

При смягчающих обстоятельствах штраф теперь можно снизить максимум в 10 раз (ранее — до 64 раз). Расчет производится по формуле: сумма штрафа делится на количество смягчающих обстоятельств, умноженное на 2 .

Надоело искать ответы на налоговые вопросы? 🤯

Просто работайте над своим бизнесом, а налоги оставьте нам!

📞 +7 (985) 175-55-97
Написать в MAX

Вам может быть интересно:

Нужно ли ИП платить налоги, если не было дохода?

Опубликовал admin, 4 марта, 2026. Категория: Uncategorized.

Налог по УСН платить не нужно, но страховые взносы за себя платить обязательно.

Налог УСН:

При отсутствии доходов налоговая база равна нулю, поэтому налог не начисляется. Однако даже при нулевом доходе необходимо сдавать нулевую декларацию по УСН (до 25 апреля следующего года).

Страховые взносы ИП за себя:

Уплата страховых взносов не зависит от наличия доход. ИП обязан платить фиксированные взносы с момента регистрации до момента официального закрытия ИП .

Размер фиксированных взносов в 2026 году:

54 990 рублей — если доход за год не превысил 300 000 руб.
Дополнительно 1% с дохода свыше 300 000 руб.

Последствия неуплаты взносов:

Налоговая направляет требование об уплате.
При неисполнении — блокировка расчетных счетов.
Долги взыскиваются через судебных приставов, в том числе за счет личного имущества (ст. 24 ГК РФ) .

Как закрыть ИП с долгами:

Закон не запрещает закрывать ИП при наличии задолженности. Но долги никуда не исчезают — они переходят на физическое лицо. После закрытия ИП налоговая может взыскать их через суд.

Надоело искать ответы на налоговые вопросы? 🤯

Просто работайте над своим бизнесом, а налоги оставьте нам!

📞 +7 (985) 175-55-97
Написать в MAX

Вам может быть интересно:

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры?

Опубликовал admin, 4 марта, 2026. Категория: Uncategorized.

Налоговый вычет при покупке квартиры — это возврат уплаченного НДФЛ (13% или 15%) в связи с расходами на приобретение жилья. Право на вычет регулируется статьей 220 НК РФ .

Основные параметры:

Имущественный вычет на покупку — не более 2 000 000 рублей (максимальный возврат — 260 000 руб.) .
Вычет по процентам по ипотеке — не более 3 000 000 рублей (максимальный возврат — 390 000 руб.) .

Условия получения:

Наличие доходов, облагаемых НДФЛ (зарплата, сдача имущества в аренду и т.д.).
Приобретение жилья на территории РФ.
Оплата за счет собственных или кредитных средств.

Как получить:

Через работодателя (не дожидаясь конца года):
- Получить в налоговой уведомление о подтверждении права на вычет.
- Предоставить его работодателю — с зарплаты перестанут удерживать НДФЛ до исчерпания вычета.
Через налоговую по окончании года:
- Подать декларацию 3-НДФЛ.
- Приложить документы на квартиру (договор купли-продажи, акт приема-передачи, платежные документы).
- Приложить справку о доходах (2-НДФЛ).

Важное ограничение: Если квартира куплена у взаимозависимых лиц (супруга, родителей, детей, братьев/сестер), вычет не предоставляется .

Надоело искать ответы на налоговые вопросы? 🤯

Просто работайте над своим бизнесом, а налоги оставьте нам!

📞 +7 (985) 175-55-97
Написать в MAX

Вам может быть интересно:

Какие штрафы за несдачу налоговой декларации?

Опубликовал admin, 4 марта, 2026. Категория: Uncategorized.

Штраф за несдачу налоговой декларации установлен статьей 119 Налогового кодекса РФ и зависит от срока просрочки .

Размеры штрафов:

Просрочка до 180 дней — 5% от суммы налога по декларации за каждый полный или неполный месяц просрочки, но не более 30% и не менее 1000 рублей .

Пример: Если налог к уплате 50 000 руб., а декларация просрочена на 2 месяца, штраф составит 5 000 руб. (50 000 × 5% × 2).

Просрочка более 180 дней — 30% от суммы налога + 10% за каждый месяц просрочки начиная со 181-го дня .

Дополнительные последствия:

Блокировка расчетного счета при просрочке более 20 рабочих дней.
Приостановление операций по счетам до сдачи декларации.
При систематических нарушениях — дисквалификация директора.

Важно: Даже если налог равен нулю («нулевая декларация»), декларацию сдать обязательно. Минимальный штраф за ее несдачу — 1000 рублей .

Надоело искать ответы на налоговые вопросы? 🤯

Просто работайте над своим бизнесом, а налоги оставьте нам!

📞 +7 (985) 175-55-97
Написать в MAX

Вам может быть интересно:

Как проверить задолженность по налогам по ИНН?

Опубликовал admin, 4 марта, 2026. Категория: Uncategorized.

Проверить задолженность по налогам по ИНН можно несколькими способами. Самый надежный и быстрый — через официальные сервисы ФНС России .

Способы проверки:

Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС (nalog.gov.ru):
- Для физических лиц, ИП и организаций.
- Вход по логину/паролю или через Госуслуги.
- В разделе «Налоговая задолженность» отображается актуальная сумма долга с детализацией по налогам и пеням.
Сервис «Проверка задолженности» на сайте ФНС:
- Доступен без входа в личный кабинет.
- Достаточно ввести ИНН и выбрать регион.
Госуслуги:
- В разделе «Налоги и финансы» можно подключить уведомления о задолженности.
- Информация поступает с задержкой 1-3 дня.
Сервис «Прозрачный бизнес» (для юридических лиц):
- Позволяет проверить не только долги, но и исполнительные производства.
Мобильное приложение «Налоги ФЛ».

Что делать, если задолженность обнаружена:

Через личный кабинет можно сразу оплатить картой или через онлайн-банк.
При несогласии с суммой — подать обращение в инспекцию.
Важно: пени начисляются за каждый день просрочки, поэтому оплатить долг лучше сразу .

Надоело искать ответы на налоговые вопросы? 🤯

Просто работайте над своим бизнесом, а налоги оставьте нам!

📞 +7 (985) 175-55-97
Написать в MAX

Вам может быть интересно: