Какие налоги платит самозанятый в 2026 году

Самозанятые платят всего один налог — налог на профессиональный доход. Если вы работаете с обычными людьми, ставка 4%. Если с компаниями или ИП — 6%. Никаких других налогов и обязательных взносов нет. Приложение «Мой налог» само считает сумму к уплате до 28 числа каждого месяца. Новым самозанятым дают бонус 10 тысяч рублей — первые доходы будут облагаться по сниженным ставкам 3% и 4%.

Полный разбор: налоги, взносы и платежи

Единственный налог — НПД

У самозанятых только один налог — налог на профессиональный доход. Его ставка зависит от того, кому вы продаете услуги или товары.

Налог считается так:

• Продали услугу физлицу на 10 000 рублей → налог 400 рублей
• Продали компании на 10 000 рублей → налог 600 рублей

Налоговый бонус для новичков

При регистрации самозанятому дают бонус 10 000 рублей. Он не выплачивается деньгами, а постепенно уменьшает налог:

• При ставке 4% вы реально платите 3% (бонус съедает 1%)
• При ставке 6% вы реально платите 4% (бонус съедает 2%)

Бонус действует, пока не израсходуется вся сумма.

Как и когда платить налог

Это максимально просто:

1. Приложение «Мой налог» само считает все ваши доходы за месяц
2. До 12 числа следующего месяца приходит уведомление с суммой
3. Заплатить нужно до 28 числа того же месяца

Способы оплаты:

• Прямо в приложении «Мой налог» (картой или через СБП)
• В мобильном приложении любого банка
• Через Госуслуги
• По квитанции в отделении банка

Если налог меньше 100 рублей, его переносят на следующий месяц — платить не нужно, пока не накопится больше 100.

Нужно ли платить страховые взносы

Обязательных взносов для самозанятых нет! Вы ничего не должны Пенсионному фонду или Фонду соцстрахования.

Но можно платить добровольно:

Пенсионные взносы (для будущей пенсии):

• Минимум 71 525 рублей в год
• Максимум 572 204 рубля в год
• Чем больше платите, тем больше пенсионных баллов

Взносы на больничные (новое с 2026 года):
С 1 января 2026 года самозанятые могут получать оплачиваемые больничные:

Если платить 6 месяцев подряд, при болезни выплатят:

• при стаже более 8 лет — 100% страховой суммы
• при стаже 5-8 лет — 80%
• при стаже до 5 лет — 60%

Какие налоги НЕ платит самозанятый

✅ НДФЛ (подоходный налог) с доходов от деятельности
✅ Налог на прибыль
✅ Налог на имущество, которое использует в работе (кроме торговых центров и офисов)
✅ Обязательные страховые взносы за себя
✅ НДС

Главное запомнить

• Один налог — 4% или 6%
• Никаких деклараций — приложение всё считает само
• Бонус 10 000 рублей при регистрации
• Можно не платить взносы, но тогда не будет пенсии и больничных
• Платить до 28 числа каждого месяца

Остались вопросы по налогам? Позвоните, проконсультируем бесплатно! ☎️ +7 (985) 175-55-97

Вам может быть интересно:

• Какой лимит дохода у самозанятых в 2026 году
• Можно ли самозанятому нанимать сотрудников?
• Какие налоги платит самозанятый в 2026 году
• Как перейти с НПД на ИП в 2026 году
• Кто может стать самозанятым в 2026 году